日后，警方通过秘密调查发现：截至2001年，杜成有一个账户上的资金往来每一笔都在百万元以上，两年总数多达9000多万人民币。
就他的经营情况而言，警方基本上可以断定这些都是走私文物所得。
另外从账户上还显示出：杜成早期的下家基本上是广省、深市的“客户”，后来就渐渐转换成香港、赌城人居多。
此种迹象表明：杜成走私文物分两个阶段，初期主要是依靠广省人倒手出境，后来认识人多了，他干脆就甩开中介，将非法弄到手的文物，直接走私到香港、赌城等地。
再由香港转向美国，走私给查尔斯。
经过两个月的外围调查取证，警方将杜成团伙走私国家重要文物的犯罪行为列为大案要案侦办，并马上在杜成的关系网里安插了内线，随时掌握他们新的犯罪证据。
一张针对杜成文物走私犯罪集团的天罗地网正式拉开。
由于杜成倒卖的古董文物不管是直接还是间接出手，基本上都是卖到香港和赌城，而内地与香港、赌城在法律上存在不少差异。
在香港和赌城，买卖任何文物都不被认为是犯罪行为，这无疑给专案组的破案工作增加了很大的难度。
经过专案组耐心沟